一、盘点范围
1、盘点范围包括票据、材料及固定资产等。
2、固定资产的盘点应根据“固定资产管理办法”执行，其余各项的盘点按照本管理办法执行。
二、人员及职责
为完成财物盘点工作，应设置盘点人、协点人及监点人。
1、盘点人由各中心办公室人员担任，负责本部门财物盘点的记录。
2、协点人由各中心指派人员担任，负责盘点时的物品搬运工作。
3、监点人由办公室（质监部）派人员担任，负责盘点监督。
三、准备工作
1、后勤管理处各中心的财物账册应于盘点前登账完毕。
2、盘点期间已收料而未办妥手续者，应分开记录。
3、各中心将应盘点的财物预先准备妥当，备妥盘点工具，并由办公室准备盘点表格。
四、盘点方式
盘点方式主要有三种：特定项目按学期抽点、不定期抽点和年终全面盘点。
1、特定项目按学期抽点----由办公室主办
（1）每学期抽点由办公室主办，并呈处长核准后办理。
（2）抽点日期及项目，以不预先通知为原则。
（3）抽点时办公室应会同被抽点部门共同办理。
（4）存货记录采用计算机控制的，应以收发存月报表为盘点依据，
（5）每学期抽点应填列“盘点统计表”及“盘存单”。
2、不定期自点------由各中心自己主办
（1）由各中心办公室视实际需要，随时指派人员抽点。
（2）抽点时各中心应会同办公室（质监部）共同办理。
（3）抽点程序与每月抽点相同，但“盘点统计表”及“盘存单”应复写一份，交抽点人员。
3、年度全面盘点-----办公室、各中心参与完成
（1）后勤管理处办公室应于呈报处长核准后，签发盘点通知，通知各中心做好盘点准备。盘点通知应包含盘点日期、人员配置及注意事项。
（2）盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所需用料，应于盘点3 天前办理完毕。
（3）年度盘点原则上应采用全面盘点方式，如确因情况所限无法执行时，应报请处长批准后改变方式进行。
（4）盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方法，每项财物数量由双方确认后，再继续进行下一项，盘点后不得提出遗漏的异议。
（5）盘点时由各中心的协点人员盘点计数，盘点人依据实际盘点数祥实记录，监点人负责监督整个盘点过程。
（6）盘点时使用的“盘点统计表”一式两份，并于盘点工作进行时编列流水号码，由盘点人与监点人共同签注姓名、时间，如有更改，应经双方共同签字认可。
（7）各中心应依据盘点所得结存量，汇编“盘存单”一式两份，一份自存，一份送办公室（质监部）。
六、盘点报告
1、各中心应在每学期抽点、不定期自点、年度全面盘点后的7天内，上报盘点报告。
2、盘点报告的内容：针对本单位“盘存单”的盈亏项目撰写“盘点盈亏差异原因说明与对策”，中心主任签字后上报。
3、各中心的盘点报告一式两份，一份送办公室（质监部）备存。一份报主管领导审核。
本管理办法自颁布之日起执行。